Що означає заморожування накопичувальної. Мертві гроші
Російські громадяни, чиновники всіх рівнів активно обговорюють останні новини щодо накопичувального елемента пенсії.
Дорогі читачі! Стаття розповідає про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок є індивідуальним. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему- звертайтесь до консультанта:
Це швидко і БЕЗКОШТОВНО!
У більшості з них виникає багато питань, пов'язаних з проведенням реформи в пенсійній системі, запровадженням мораторію на здійснення переміщення накопичувального елемента пенсії до комерційних пенсійних фондів, присвоєння накопичувальному елементу пенсії статусу накопичувальної пенсії.
Що це означає
Російських громадян хвилює питання про зупинення урядом розміщення накопичувального елемента пенсії до комерційного пенсійного фонду.
Протягом двох останніх років він не передається у розпорядження комерційного пенсійного фонду, бо відбувається утворення страхової частини розподільчої пенсійної системи.
Щоб сформувати її, уряд використовує всі надходження, які роботодавці перераховують як пенсійні внески за програмою обов'язкового страхування.
У конкретних застрахованих осіб унаслідок проведення зазначеної фінансової операції припинилося формування страхової частини пенсії.
Урядом нині встановлено порядок, механізм скоєння повернення громадянам коштів, складових пенсійні накопичення.
До зазначених осіб увійшли:
- чоловіки 1953 року народження:
- жінки 1957 року народження:
- громадяни, що народилися до 1966 року.
За два роки зібралася незначна сума, але її можна отримати одразу на першу вимогу.
Російським громадянам протягом минулих двох років було надано право обрання способу розміщення коштів, що перераховуються роботодавцем як страхові внески. Їхній розмір становить 16% від заробітної плати працівника.
Відповідно до норм правових актів застосовувалися варіації:
Якщо громадянин своєчасно не здав заяву, щоб накопичувальний елемент пенсії було переведено до НПФ, то з початку цього року внески будуть в повному обсязі перераховуватися до страхової частини пенсії.
«Заморозка» накопичувальної пенсії торкнулася громадян, які народилися у 1967 році та наступні за ним. Щомісяця сплату за страховими внесками до ПФР здійснює роботодавець.
Він здійснює перерахування грошової суми у розмірі 22%, які відраховуються від заробітної плати працівника. Із зазначеної суми 16% зараховувалися до страхової частини пенсії, а 6% до накопичувальної частини пенсії.
Але протягом двох минулих років відповідно до правил реформи кошти зараховуються виключно до страхової частини пенсії. При цьому накопичувальна пенсія не зростає.
Закон про заморожування накопичувальної частини пенсії
Федеральний закон «Про накопичувальну пенсію» був виданий 28 грудня 2013 року за номером . Він набув чинності з січня 2020 року.
За його розпорядженням російським громадянам встановлено дві окремі пенсії:
- накопичувальна;
- страхова.
Слід зазначити, що реформа, що проводиться в пенсійній системі, не торкнеться громадян, які вже вийшли на пенсію, як осіб, які мають піти на пенсію протягом наступних 5 років.
Накопичувальна пенсія утворюється з компонентів:
- добровільних внесків, які вносить застрахована особа;
- доходу, що отримується в результаті її інвестування в різні проекти приватним пенсійним фондом або компанією, що управляє
Система з накопичувальною пенсією має ймовірний ризик, тому що при її інвестуванні можуть виникнути збитки. Будь-який російський громадянин на свій страх і ризик міг помістити накопичувальну пенсію в НПФ, але в нього була можливість, вносить платежі в страхову пенсію.
Чим загрожує
Деякі аналітики та експерти вважають, що введення мораторію на накопичувальний елемент пенсії жодним чином не вплине на кінцевий результат. Страхові внески фіксуються як пенсійні права на індивідуальному особовому рахунку в ПФР.
Пенсійні права та пенсійні накопичення значно відрізняються один від одного. Пенсійні накопичення представлені реальними грошима, що не можна сказати про пенсійне право.
У Російській Федерації функціонує суміщена пенсійна система, тому більшість страхових внесків перенаправляється на здійснення виплат пенсій громадянам, які перебувають на заслуженому відпочинку.
Але обсяг грошових коштів, необхідних для здійснення виплат набагато перевищує обсяг страхових внесків, що надходять. Різниця оплачується з допомогою федеральних бюджетних коштів.
Минулого року в результаті перерахування урядом страхових внесків до розподільчої системи вони залишилися в бюджеті Пенсійного фонду, внаслідок чого Міністерство фінансів заощадило близько 270 мільярдів рублів. А російські громадяни внаслідок «заморожування» накопичувальної пенсії, в принципі, нічого не втратили.
Введення мораторію для економіки країни невигідно, оскільки передані у НПФ кошти раніше інвертувалися у фондовий ринок.
При «заморожуванні» зовнішні ринки закриються для НПФ, і станеться відтік капіталу з ринку. По суті це явище виявиться в тому, що банки незалежно організаційно-правової форми зможуть взяти в борг менше коштів на фондовому ринку.
Банки не зможуть задовольнити більшість заявок на отримання кредиту. Але основним мінусом явища стане більша відсоткова ставка на кредит.
Важливі моменти
Відмінною ознакою страхової частини пенсії є здійснення переведення внесків, що надходять, в деякі бали. До того ж вона не наслідується.
Страхова пенсія індексується державою щороку залежно від рівня інфляції. Вона не підлягає управлінню, тому неможливо впливати на її розмір.
Накопичувальна пенсія переходить у розпорядження НПФ чи керуючої компанії, які використовують її у комерційному обороті з метою отримання доходу.
Вона підлягає успадкування, індексується з допомогою доходу, отриманого від здійснення інвестування. Її не використовують як виплати пенсій нинішнім пенсіонерам. Її розмір можна збільшувати рахунок внесення добровільних внесків.
Одним із важливих елементів пенсійного забезпечення є державне співфінансування, що дозволяє реально підвищити розмір пенсії.
Його сутність полягає у отриманні від держави 1000 рублів за кожні внесені на рахунок 1000 рублів, тобто держава подвоює внески. Програма продовжує діяти, тому кожен охочий може підвищити свою пенсію, отримавши 12000 рублів від держави протягом року.
Накопичувальна пенсія повертається як термінові виплати, якщо вона складається з:
- внесків роботодавця індивідуальні внески;
- доходи від інвестування накопичувальної частини пенсії;
- накопичені кошти, сформовані внаслідок участі у програмі державного співфінансування.
Величина накопичувальної пенсії має перевищувати загальний розмір трудової пенсії, яка встановлюється пенсіонеру за старістю на 5%.
У період здійснення процесу «заморозки» накопичувальна пенсія не буде збільшуватися за рахунок нововведених внесків, тому інвестиційний дохід, що нараховується на них, істотно зменшиться.
У застрахованих осіб втрачається можливість призначення правонаступників, оскільки не можна буде успадковувати кошти під час проведення процесу «заморозки». Але страхову частину пенсії буде значно збільшено.
Утворені до 2020 року пенсійні заощадження не підлягають впливу процесу заморозки. Вони будуть перебувати на індивідуальних рахунках російських громадян у вибраному ними недержавному пенсійному фонді або компанії, що управляє.
І на додаток до вищесказаного необхідно зазначити, що законопроектом було запропоновано продовження мораторію на рік, що настав.
Ця вказівка знову поширена на працездатних російських громадян 1967 року народження та молодше. Цього року страхові внески повністю буде перераховано до Пенсійного фонду, де здійснюється формування страхової пенсії.
Відео: Заморожування накопичувальної частини пенсії
ЗАЯВКИ І ДЗВІНКИ ПРИЙМАЮТЬСЯ ЦІЛОДОБОВО ТА БЕЗ ВИХІДНИХ ДНІВ.
Росіянам повернуть накопичувальну пенсію у 2019 році, але, якщо вірити останнім новинам, вона формуватиметься за новими правилами, передбаченими окремими положеннями затвердженої пенсійної реформи. За рахунок цього уряд планує вдвічі знизити рівень бідності в країні, забезпечити постійне зростання обсягу пенсійних виплат та підвищити якість життя громадян, які припинили свою трудову діяльність. З цією метою минулої осені Мінфін РФ підготував законопроект, який визначає концепцію формування індивідуального пенсійного капіталу, реалізація якої розпочнеться у 2019 році.
Заморожування накопичувальної частини
Як стало відомо, уряд ухвалив рішення заморозити накопичувальну частину пенсії у 2019 році. Такий непопулярний захід покликаний скоротити дефіцит Пенсійного фонду та забезпечити безперебійну виплату пенсій громадянам, які завершили свою трудову діяльність. Уряд уже неодноразово використав заморожування для стабілізації економічної ситуації в країні, і востаннє така маніпуляція зачепила 30 млн. росіян.
Відповідно до норм чинного законодавства, кожен роботодавець має заплатити за свого співробітника пенсійний податок у розмірі 22% від обсягу його заробітної плати. Після реформи та запровадження накопичувальної системи умови змінилися, і тепер кожен громадянин може розділити свої виплати на внесок у рахунок отримувача НПФ (6%) та страхову пенсію (16%). За рахунок цього після виходу на заслужений відпочинок можна не лише отримувати виплати від ПФ РФ, а й розпоряджатися накопичувальною частиною.
Заморозка фактично перекриває потік грошей з накопичувальної частини. Вони надходять у розпорядження уряду, яке вирішує, куди і в якому обсязі їх краще витратити. Така маніпуляція не стосуватиметься лише громадян, які вже отримують пенсійні виплати, та чиї податки у повному обсязі йдуть у НПФ.
Актуальність нововведення
Наразі накопичувальна частина формується за рахунок страхових внесків, які сплачує кожен офіційно оформлений працівник. Але вже стало очевидно, що така система формування суми грошових виплат є вкрай неефективною, оскільки після багаторічної роботи громадяни все одно не можуть отримувати гідний розмір пенсійних виплат. Крім того, вона декларує єдиний підхід до всіх працівників, незалежно від їхнього рівня життя та матеріального достатку, тим самим позбавляючи їх права вирішувати, скільки відкласти на свою пенсію. Так, наприклад, якщо громадянин не має великих щомісячних витрат, і він хоче накопичити гроші «на старість», йому не створено умов для збільшення нарахувань, і він змушений шукати альтернативний варіант для заощадження коштів (наприклад, банківський депозит).
З іншого боку, складна економічна ситуація в країні та збільшення обсягів видатків з держбюджету на соціальні виплати – це привід переглянути порядок нарахування пенсій, тим більше що схема, що використовується, не може забезпечити високий рівень життя громадянам, які вийшли на заслужений відпочинок. В умовах дефіциту бюджету та відсутності можливості позичати гроші у іноземних контрагентів необхідний інший підхід до формування пенсій і насамперед це стосується її накопичувальної частини.
Альтернативні заощадження
Мінфін РФ ініціює внесення змін до порядку нарахування накопичувальної частини пенсії у 2019 році. Передбачається, що її замінить індивідуальний пенсійний капітал (ІПК), який формуватиметься шляхом відрахування працівниками певної частки своєї зарплати до НПФ, що здійснюватиметься лише на добровільній основі. Вперше із пропозицією замінити накопичувальну частину на ІПК Мінфін та Центробанк виступили ще у 2016 році, але лише у поточних реаліях депутати можуть підтримати цю ідею, оскільки вона допоможе скоротити видаткову частину бюджету.
За новою схемою, як і раніше, у формуванні пенсії братимуть участь роботодавець та держава. При цьому до трудового договору кожного працівника додаватиметься згода на відрахування коштів у рахунок ІПК (або це буде вписано окремим пунктом до тексту такого документа). За замовчуванням розмір внеску становитиме 0%, але громадянин матиме 2 роки, щоб вирішити, скільки він відкладатиме грошей «на старість» (максимальний розмір такого внеску не обмежений чинним законодавством).
Щоб заохотити працівників та стимулювати їх активніше брати участь у формуванні ІПК, держава надасть їм пільгу у вигляді відрахування з ПДФО (у межах 1-6% від суми заробітної плати). Передбачається, що аналогічну пільгу отримуватиме і роботодавець, але остаточне рішення про її розмір Мінфін ухвалить лише наступного року.
Терміни та можливі проблеми
Нова накопичувальна система індивідуального пенсійного капіталу має запрацювати у 2019 році. Але що ближче до кінця поточного року, то очевидніше, що законодавці не встигнуть внести відповідні поправки до чинного закону, щоб повноцінно запустити заплановану реформу.
Зокрема, цілком зрозуміло, що для успішної реалізації нововведення пункт про відрахування на рахунок ІПК має бути «за умовчанням» включений до трудового договору або позначений окремою угодою. Але, з погляду права, запровадити такі безакцептні дії буде досить складно, оскільки їх можна буде обґрунтувати лише на рівні законодавства, а не як правозастосовну практику.
Не менш актуальним залишається питання, хто виступатиме у ролі НПФ. За даними останніх досліджень, у приватних фондах обслуговується понад 34 млн. осіб, причому за останні два роки, коли накопичувальну частину пенсії було заморожено, з ПФР пішло понад 10 млн. осіб. Але поки цього недостатньо, щоб говорити про успіх реформи та велику довіру росіян до приватних фондів.
Економічна криза позначилася на накопичувальній пенсії кожного працездатного громадянина 1967 року народження та молодшого. За планом Уряду, накопичувальну частину мали відновити з 2015 року, але заморозка продовжується до цього дня і діятиме й у 2017 році. Яка суть заморозки і чого вона приведе? - Розбиратимемося в даному матеріалі.
Що таке заморожування?
За попередніми розрахунками, завдяки заморожуванню НЧ федеральний бюджет у 2017 році поповниться на 400 мільярдів рублів.
Органи влади обіцяють враховувати частину втрачених коштів у формі балів при виході на пенсію, які до пенсійного віку повністю знеціняться або пенсійна реформа знову зміниться.
Але чому реформа щодо впровадження накопичувальної частини не спрацювала?
НЧ було запроваджено з 2002 року. Нагромадження формувалися громадяни 1967 року народження та молодші. Відсоток відрахувань становив 6%.
Кожен громадянин, який мав накопичення, міг перевести ці кошти в НПФ (недержавний фонд) або в КК (керівна компанія), де дохідність вища, ніж у державному Зовнішекономбанку.
Проте, фінансовий баланс ПФР почав йти у мінус. Тому у 2014 році Уряд ухвалює рішення про заморожування НЧ.
Суть заморозки
Суть заморозки НЧ (накопичувальна частина) полягає в наступному:
- поповнення бюджету на вирішення складної економічної ситуації починаючи з 2014 року;
- фінансування Криму;
- Витрати оборонно – промислову діяльність країни;
- поточні виплати діючим пенсіонерам.
Але зараз немає жодного документа, де були б прописані всі витрати, які були вироблені за рахунок НЧ.
Але чи буде повернуто громадянам країни НЧ?
Ні, оскільки заморожені суми НЧ переведуть до пенсійних балів при нарахуванні страхової пенсії.
До 2019 року держава планує розробити нову пенсійну реформу, відповідно до якої накопичувальна частина стане основою пенсійних виплат.
Тобто органи влади хочуть, щоб російські громадяни самостійно формували більшу частину майбутньої пенсії.
НПФ та заморожування пенсійних активів
Ухвалене рішення про заморожування НЧ потрясло ринок НПФ (недержавних фондів). Цей захід призвів до того, що більшість НПФ просто перестали існувати.
Крім того, органи влади встановили, що всі НПФ зобов'язані пройти процедуру акціонування та гарантування (вступ до державної системи), а також пройти перевірку Банку Росії.
І лише близько 20 фондів зараз підтвердили ці умови. Саме НПФ, що залишилися, акумулює 86% ринку.
До таких фондів відносять, наприклад, НВФ "Лукойл-Гарант", "Промагрофонд", "Сбербанк", "Кіт Фінанс".
Чи буде продовження призупинення у 2017 році?
Наприкінці 2016 року до Державної думи було внесено законопроект, відповідно до якого заморозка НЧ (накопичувальна частина) продовжується не на один рік, а на три - до 2019 року. У результаті цей проект було схвалено наприкінці жовтня.
Суть цього закону в наступному - службовці ПФР зобов'язані враховувати всі внески, що надійшли, від роботодавців тільки на фінансування страхової пенсії.
Крім того, дане рішення Уряду допоможе зберегти у федеральному бюджеті понад 400 мільярдів рублів у 2017 році (455 млрд – у 2018; 500 млрд – у 2019 році).
Чи вплине подальша скасування НЧ на розміри пенсії?
Так, оскільки вкладені кошти в НПФ чи КК за кілька років могли принести значно збільшення пенсії. Через війну втрата інвестиційного доходу знижує обсяг майбутньої пенсії.
Крім того, багато працівників влади стверджують, що втрачені кошти НЧ повернуться потенційним пенсіонерам у формі балів. За фактом, нараховані бали за втрачену НЧ через 20 років будуть практично повністю втрачені за рахунок щорічної інфляції або за рахунок змін пенсійної реформи.
Наразі Міністерство фінансів спільно з Банком Росії розробляють новий законопроект щодо реформування пенсійної реформи.
Основне завдання нової реформи – самостійне формування пенсії громадянами країни.
Реформу планують запровадити не пізніше 2019 року.
На підставі викладеної інформації можна робити висновок, що органи влади не збираються повертати накопичувальну частину пенсійних виплат. При цьому у найближчому майбутньому НЧ буде повністю скасовано. Адже Уряд розробляє новий проект пенсійної реформи, завдяки якому більшість громадян зможуть самостійно формувати більшу частину пенсії.
Докладніше на цю тему розповість провідний РБК новин у наступному відео.
Нова реформа матиме успіх серед громадян країни, якщо держава перестане щороку вносити зміни до пенсійної реформи, а також якщо новий законопроект буде зрозумілий кожному потенційному пенсіонеру.
Про продовження заморожування накопичувальної частини пенсії діятиме до 2022 року. Для громадян це означає, що до кінця 2022 р.всі внески, що сплачуються до ПФР, будуть спрямовуватися тільки на страхові виплати нинішнім пенсіонерам. Пенсійні накопичення формуватимуться, оскільки внески для цього не перераховуються. Раніше закон передбачав мораторій до 2021 року. Проте вже у 2019 році заморожування продовжили до 2022 року. Відповідний закон 16 грудня 2019 р. підписав Президент В. Путін.
Мораторій стосуватиметься лише страхових внесків на формування пенсійних накопичень. Це не означає, що виплати накопичувальної пенсії теж заморозили — отримати їх, як і раніше, можна. Проте одержання накопичувальної частини пенсії.
Скасувати мораторій формування накопичень Уряд не планує, оскільки натомість вже розробляється . Вона має замінити собою накопичувальну пенсію. Розробляють цю концепцію ще з 2014 року, а представити у остаточному вигляді Кабмін планує до кінця 2019 р.
В. Путін продовжив заморожування накопичувальної частини пенсії до 2022 року
16 грудня 2019 р. Президент В. Путін підписав закон №435-ФЗ. Він передбачає продовження мораторію щодо накопичувальної пенсії до 2022 року замість 2021 р., як це було встановлено раніше.
Вперше такий мораторій було запроваджено у 2014 р. через дефіцит бюджету ПФР. Спочатку це рішення розглядалося як тимчасове, але згодом мораторій продовжувався. У 2017 р. було ухвалено рішення про «заморожування» до кінця 2020 р., потім було вирішено продовжити це ще на один рік — до 2021 р. Тепер до питання знову повернулися, щоби продовжити мораторій до 2022 року.
Продовження такого порядку ще на один рік дозволить зменшити трансферт до Пенсійного фонду у 2022 р. приблизно на 634,8 млрд. руб. За словами міністра праці М. Топиліна, загалом за роки «заморозки» було зекономлено близько 2 трлн руб.
Що це означає громадянам?
Передбачена в законі «заморозка» пенсійних накопичень передбачає, що за рахунок внесків, що надсилаються роботодавцем до ПФР, фінансуватимуться лише . Додаткові внески на формування пенсійних накопичень у разі не надходять. Практично це означає, що це перераховуються до ПФР, а чи не КК і , обрані громадянином, і спрямовуються на страхові виплати нинішнім пенсіонерам.
До того ж:
- Повернення до обов'язкової більше не планується, тобто після 2022 р. вона розморожена не буде.
- На заміну їй буде підготовлено систему добровільних пенсійних накопичень.
Концепція гарантованого пенсійного продукту передбачає, що громадянин самостійноформуватиме свою накопичувальну частину пенсії (НПП). Учаснику програми можна буде вибрати, який відсоток від заробітку він перераховуватиме для формування своїх пенсійних накопичень (від 1% до 6% від зарплати). При цьому сплата у розмірі 22% не скасовується. Подати на обговорення цей проект Уряд планує протягом 2019 року.
Фото pixabay.com
Що ще буде з накопичувальною частиною пенсії у 2020 році
2020 року відбудуться зміни законодавства, пов'язані з накопичувальними пенсіями. Деякі їх пов'язані з , проведеної у Росії. Заплановані коригування Уряд пропонує зробити з метою покращення пенсійного забезпечення росіян та збалансування бюджету ПФР у довгостроковій перспективі.
- «Розморозка» накопичувальної пенсії у 2020 році та надалі не планується. Замість неї запроваджуватиметься система гарантованого пенсійного продукту, законопроект про який обіцяли розглянути протягом 2020 року.
- Через поступовий з 2019 року змінили правила отримання виплат накопичувальної пенсії. До кінця 2018 року законодавством передбачалося, що оформити виплати можна лише при досягненні пенсійного віку. З 2019 р. отримати накопичувальну частину пенсії (НПП) можна буде у віці, передбаченому нормативами старого законодавства (тобто, за нормативами на кінець 2018 р.). Це означає, що у загальному випадку отримати виплати можна буде як і раніше у 55 років жінкам та 60 чоловікам.
При визначенні розміру виплачуваної НПП у 2020 році використовується очікуваний період виплати – 258 місяців. Цей параметр безпосередньо впливає на розмір щомісячної виплати НПП, оскільки її величина визначається за такою формулою:
НПП = ПН/Т
- ПН – це сума пенсійних накопичень на дату оформлення виплат;
- Т - очікуваний період виплати.
